Un Revisor Externo Independiente (REI) es un profesional habilitado para emitir informes vinculados al cumplimiento de las normas de prevención de lavado de activos por parte de los Sujetos Obligados ante la UIF.
A partir del año 2023 la UIF amplió la lista de sujetos obligados a contratar un REI. A título ejemplificativo y ante ciertas circunstancias, están obligados:
-
- Entidades financieras y cambiarias
- Casas y agencias de cambio
- Remesadoras de fondos
- Transporte de caudales
- Emisores de tarjetas
- Intermediarios aprobados por la CNV
- Plataformas de financiamiento colectivo autorizadas por la CNV
- Aseguradoras
- Intermediarios de seguros que operen en la comercialización de seguros de vida con ahorro o seguros de retiro
- Mutuales y Cooperativas autorizadas por el INAES
- Sociedades de capitalización, de ahorro, de ahorro y préstamo
- Proveedores de servicios de activos virtuales
- Juegos de azar
- Corretaje inmobiliario
- Compraventa de obras de arte, antigüedades, joyas, etc.
- Abogados
- Escribanos Públicos
- Contadores Públicos